Mi a különbség a magán- és az önkéntes nyugdíjpénztár között?
Magánnyugdíjpénztár
A magánnyugdíjpénztár a nyugdíjrendszer második pillére (az első az állami társadalombiztosítás). A tagdíj mértéke a tag bruttó jövedelmének 8%-a (10%-ig kiegészíthető), melyet a munkáltató von le és fizet be. A magánnyugdíjpénztári tagok egyéni számlájáról - akárcsak az állami nyugdíj esetén - a nyugdíjkorhatár elérésekor, ill. a nyugdíjjogosultság megállapítása után fizethető nyugdíjszolgáltatás. Magánnyugdíjpénztárba kötelező belépniük a pályakezdőknek (35. életévüket még be nem töltött első járulékköteles jogviszonyt létesítők), magánnyugdíjpénztári taggá válhatnak továbbá saját döntésük alapján azok a 30 év alatti személyek, akik korábban már munkába álltak, de nem választottak magánnyugdíjpénztárat, és ezáltal kizárólag az állami rendszerben maradtak; illetve azon 35. életévüket betöltött személyek, akik első járulékköteles jogviszonyt létesítenek. Ezek a belépési szabályok vonatkoznak a magyar, illetve az EU (EGT) tagállamok polgáraira. Más államok polgárai önkéntes döntésük alapján léphetnek be, amennyiben hazánkban járulékköteles jövedelemmel rendelkeznek.
Önkéntes nyugdíjpénztár
Az önkéntes nyugdíjpénztár a nyugdíjrendszer harmadik pillére. Az önkéntes nyugdíjpénztárba saját elhatározásából bármely 16 évesnél idősebb személy beléphet, és ott egyéni számlájára saját jövedelméből tagdíjat fizetve takarékoskodhat nyugdíjas kori megélhetése érdekében. A tagság nem kötelező. A tagdíj mértékét a tag önmaga határozhatja meg, az adott pénztári minimumtagdíj mértékét figyelembe véve. Az önkéntes pénztárban az egyéni befizetések 30%-át az állam a tag adóbevallásban tett nyilatkozata alapján adó-visszatérítésként a tag számlájára utalja (természetesen csak a befizetett adó erejéig). Az adó-visszatérítés maximális mértéke az adóévben 100 ezer forint (annál a magánszemélynél, aki 2020. január 1. előtt tölti be a jogszabályok alapján reá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt, 130 ezer forint).
Belépés
Hogyan tudok belépni a nyugdíjpénztárba?
Nyugdíjpénztári belépéshez használja online magánnyugdíjpénztár belépést weboldalunkon, vagy töltse le az érvényes belépési nyilatkozatot weboldalunkról, majd jutassa vissza postán részünkre: AEGONDirekt.hu ,1091 Budapest, Üllői út 1.
Más pénztárból történő átlépés esetén is belépési nyilatkozat kitöltése szükséges. Magánnyugdíjpénztári átlépés esetén a pénztártag meghatalmazása alapján pénztárunk intézkedik az átadó pénztár irányába, önkéntes pénztári átlépés esetén a belépési nyilatkozat mellé egy átlépési kérelmet is ki kell tölteni, de az ügyintézés természetesen ebben az esetben is pénztárunk feladata.
Mi a feltétele a nyugdíjpénztárba történő belépésnek?
Magánnyugdíjpénztárba az alábbi személyek léphetnek be:
- magyar állampolgárok, az Európai Unió, illetve az Európai Gazdasági Térség tagállamának polgárai, valamint olyan államok polgárai, amelyek hazánkkal társadalombiztosítási tartalmú kétoldalú megállapodást kötöttek
- tagságra kötelezett pályakezdők (akik első alkalommal létesítenek társadalombiztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyt Magyarországon és ekkor még nem múltak el 35 évesek)
- 30 év alatti önkéntesen belépők (a nem pályakezdők saját elhatározásukból, önként válhatnak pénztártaggá, amennyiben 30. életévüket még nem töltötték be és rendelkeznek járulékköteles jövedelemmel)
- 35 év feletti önkéntesen belépők, akiknek ez az első biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyuk Magyarországon
- harmadik állam polgárai és hontalanok, amennyiben biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyuk van Magyarországon
Az önkéntes nyugdíjpénztári belépés egyetlen feltétele a betöltött 16. életév.
Adókedvezmény
Lehet-e adókedvezményt igénybe venni a nyugdíjpénztárba befizetett összeg után?
Adókedvezmény igénybevételére magánnyugdíjpénztárban a magánszemély saját tagdíj-kiegészítés után 30%-os mértékben, vagy megállapodás alapján fizetett tagdíj után 25%-os mértékben van lehetőség. Önkéntes ágazatban az egyénileg befizetett összeg, a munkáltató által fizetett adomány jóváírt összege, valamint a munkáltatói hozzájárulás adóköteles része után 30%-os adó-visszatérítésről rendelkezhet a magánszemély, ha erre az általa megfizetett személyi jövedelemadó fedezetet nyújt. Az adó-visszatérítés összege legfeljebb 100, illetve - ha a várható nyugdíjba vonulás törvényben meghatározott időpontja 2020. január 1. előtti - 130 ezer forint.
